Tableau d'amortissement : quelle est sa fonction ? Pourquoi est-il utile ?

Le tableau d’amortissement est un document que la banque doit obligatoirement remettre à l’emprunteur dans le cadre de la phase de négociation d’une offre de prêt. Ce dernier doit en effet disposer de cet échéancier avant de s’engager. Ce plan de remboursement détaille le montant dont il doit s’acquitter chaque mois pour rembourser son emprunt et précise le capital versé, les intérêts, les assurances et le capital restant dû. Pour mieux le comprendre, découvrons les fonctions de ce tableau d’amortissement et son utilité pour l’emprunteur.

Quelle est la fonction d’un tableau d’amortissement ?

Le tableau d’amortissement, également connu sous le nom d’échéancier de remboursement ou de plan de remboursement, est un document que la banque doit impérativement remettre à son client avant que celui-ci ne s’engage à souscrire un contrat de crédit. Il est en effet remis pendant la phase de négociation pour permettre à l’emprunteur de planifier ses futures mensualités.

Le tableau d’amortissement est un document qui présente, pour chaque mois de remboursement d’un crédit, le montant du capital versé, le montant des intérêts payés et de l’assurance emprunteur ainsi que le montant du capital restant dû. Ainsi, à tout moment, l’emprunteur peut savoir ce qu’il doit payer et ce qu’il lui reste à verser pour solder son crédit. Qu’il s’agisse d’un crédit immobilier ou d’un crédit à la consommation, il peut, par ce biais, mieux planifier son budget et ses dépenses afin de préserver sa solvabilité.

Le tableau d’amortissement présente trois fonctions essentielles :

• Le suivi de l’avancement du remboursement : grâce au tableau d’amortissement, l’emprunteur sait à tout moment où il en est de son remboursement de crédit et il dispose d’une vision précise à long terme. En effet, ce document indique clairement le capital qui reste à rembourser, les intérêts à verser ainsi que le montant de l’assurance emprunteur dont il doit encore s’acquitter pour solder sa dette.
• L’opportunité d’un rachat de crédit : lorsque l’emprunteur envisage un rachat de crédit pour rassembler l’ensemble de ses emprunts sous un seul prêt, il peut consulter le tableau d’amortissement afin de choisir la période la plus avantageuse pour lui.
• Un justificatif en cas de surendettement ou de nouveau crédit : lorsqu’un emprunteur dépose un dossier de surendettement auprès de la Banque de France ou s’il souhaite souscrire un nouveau crédit, il devra pouvoir justifier de son taux d’endettement. Or, le tableau d’amortissement est un justificatif sollicité par les organismes concernés dans ces deux types de situations.

On distingue plusieurs types d’amortissement dans le cadre d’un crédit :

• L’amortissement à échéances constantes : dans ce cadre, l’emprunteur rembourse toujours la même mensualité, mais la part du capital augmente au fil des mois alors que celle des intérêts se réduit.
• L’amortissement à échéances dégressives : dans ce cadre, l’emprunteur rembourse chaque mois le même montant du capital, mais la part des intérêts se réduit progressivement, ce qui impacte les mensualités qui, elles aussi, diminuent au fil des mois.
• L’amortissement modulable : ce type d’amortissement permet à l’emprunteur de rembourser son emprunt en modulant ses versements en fonction de ses capacités financières.
• L’amortissement in fine : cette solution d’amortissement consiste à ne rembourser que les intérêts du crédit tout au long de la période. Ensuite, à la fin du prêt, le capital est remboursé dans sa totalité et en une seule fois.

Pourquoi le tableau d’amortissement est-il utile ?

Le tableau d’amortissement présente plusieurs utilités pour l’emprunteur.

• Une information précontractuelle : avant de s’engager dans un contrat de prêt, l’emprunteur peut avoir connaissance des futures mensualités dont il devra s’acquitter tout au long de la durée de son remboursement. Cette vision de longue durée lui permet de s’assurer de sa possibilité d’engagement.
• Un support de comparaison : avant de s’engager envers une banque ou une autre, l’emprunteur peut étudier et comparer les plans de remboursement qui lui sont proposés. Ceci lui permet ainsi de choisir plus aisément l’offre de crédit qui lui convient le mieux, notamment en matière de coût total de crédit et de montant des mensualités.
• Un prévisionnel clair : lorsqu’il s’engage à signer l’offre de prêt, l’emprunteur dispose de son tableau d’amortissement pour organiser ses finances et son budget en conséquence. Il sait ce qu’il doit payer pour rembourser son emprunt à tout moment et il peut donc prévoir ses dépenses en fonction de celui-ci de manière s’acquitter de ses dettes sans se mettre en difficulté.